Wie wird die MwSt. auf meine EU-Bestellungen angewendet?

Auf alle EU-Bestellungen, die Printful abwickelt, fällt MwSt. an. Der MwSt.-Satz, den Du zahlst, hängt davon ab, wo Deine Bestellung abgewickelt wird, wohin sie versendet wird und ob Du in der EU für die MwSt. registriert bist. In diesem Artikel wird erklärt, wie die MwSt. in den verschiedenen Szenarien angewendet wird.

Warum fällt auf meine Bestellungen MwSt. an?

Printful ist in der EU als MwSt.-Zahler registriert und muss die MwSt.-Gesetze der EU einhalten. Diese Gesetze stellen sicher, dass die MwSt. ordnungsgemäß auf grenzüberschreitende Verkäufe innerhalb der EU und auf Importe aus Nicht-EU-Ländern erhoben wird.

Seit dem 1. Juli 2021 verwendet die EU zwei MwSt.-Systeme für grenzüberschreitende Verkäufe:

• One-Stop-Shop (OSS): Für Verkäufe zwischen EU-Ländern
• Import-One-Stop-Shop (IOSS): Für Importe aus Nicht-EU-Ländern in die EU

Weitere Informationen zu diesen Systemen findest Du hier.

Welcher MwSt.-Satz wird mir berechnet? – Die häufigsten Szenarien

Ich bin nicht in der EU für die MwSt. registriert und meine Bestellung wird in Lettland oder Spanien abgewickelt: Printful berechnet den MwSt.-Satz des Ziellandes – also des EU-Landes, in dem sich Dein Kunde befindet.

Ich bin nicht in der EU für die MwSt. registriert und meine Bestellung wird außerhalb der EU abgewickelt (z. B. in den USA):

• Wenn der Warenwert unter 150 € liegt, berechnet Printful über das IOSS-System den MwSt.-Satz des Ziellandes.
• Wenn der Warenwert über 150 € liegt, berechnet Printful 0 % MwSt. Beachte, dass möglicherweise weiterhin andere Einfuhrabgaben anfallen (siehe den Abschnitt zu Zollgebühren weiter unten).

Ich bin in Lettland für die MwSt. registriert und meine Bestellung wird in Lettland abgewickelt: Printful berechnet den lettischen MwSt.-Satz, unabhängig davon, in welches EU-Land die Bestellung versendet wird.

Ich bin in Lettland für die MwSt. registriert und meine Bestellung wird in Spanien abgewickelt:

• Wenn die Bestellung nach Spanien versendet wird: Printful berechnet den spanischen MwSt.-Satz.
• Wenn die Bestellung in ein anderes EU-Land versendet wird: Printful berechnet 0 % MwSt.

Ich bin in Spanien für die MwSt. registriert und meine Bestellung wird in Spanien abgewickelt: Printful berechnet den spanischen MwSt.-Satz, unabhängig davon, in welches EU-Land die Bestellung versendet wird.

Ich bin in Spanien für die MwSt. registriert und meine Bestellung wird in Lettland abgewickelt:

• Wenn die Bestellung nach Lettland versendet wird: Printful berechnet den lettischen MwSt.-Satz.
• Wenn die Bestellung in ein anderes EU-Land versendet wird: Printful berechnet 0 % MwSt.

Ich bin in einem anderen EU-Land (nicht Lettland oder Spanien) für die MwSt. registriert:

• Wenn die Bestellung nach Lettland oder Spanien (dem Land der Auftragsabwicklung) versendet wird: Printful berechnet den MwSt.-Satz dieses Landes.
• Wenn die Bestellung in ein anderes EU-Land versendet wird: Printful berechnet 0 % MwSt.

Wichtig: Neue Zollregeln für Sendungen aus Nicht-EU-Ländern (ab dem 1. Juli 2026)

Im Rahmen der Zollreform der EU wurde die Zollbefreiung für geringwertige Importe bis 150 € abgeschafft. Dies ist von der MwSt. unabhängig und wirkt sich auf die Gesamtkosten von Bestellungen aus, die außerhalb der EU abgewickelt werden (z. B. in den US-Einrichtungen von Printful).

Was sich ändert:

• 1. Juli 2026 – 30. Juni 2028 (Übergangszeitraum): Für Sendungen mit einem Eigenwert von unter 150 € fällt eine pauschale Zollgebühr von 3 € pro Artikel an, sofern die MwSt. über IOSS angemeldet wird. Wenn IOSS nicht verwendet wird, gelten die regulären Zolltarife.
• Ab dem 1. Juli 2028: Im Rahmen der umfassenderen Zollreform der EU fallen auf alle importierten Waren unabhängig von ihrem Wert vollständige Zollgebühren an.

Was gleich bleibt: Die oben beschriebene MwSt.-Behandlung ändert sich nicht. Der Schwellenwert von 150 € bestimmt weiterhin, welcher MwSt.-Satz gilt. Die Pauschalgebühr von 3 € ist eine Zollgebühr, keine MwSt. – sie erhöht jedoch die Gesamtkosten für EU-Kunden, die Sendungen aus Nicht-EU-Ländern erhalten.

Welche MwSt. fällt auf Dienstleistungen wie die Digitalisierung an?

Die MwSt. fällt auch auf die von Printful angebotenen Dienstleistungen an, einschließlich der Digitalisierung von Stickdateien. Wenn eine Digitalisierung zu einer Bestellung hinzugefügt wird, wird die MwSt. auf den gesamten Bestellbetrag – Produkt, Versand und Digitalisierung zusammen berechnet.

Wie wird die MwSt. berechnet, wenn ich auf einem Marktplatz wie Etsy verkaufe?

Wenn Du auf einem Marktplatz wie Etsy verkaufst, erhebt der Marktplatz die MwSt. von Deinem Kunden. Printful berechnet für Deine Bestellung jedoch weiterhin MwSt., da es sich um zwei rechtlich getrennte Transaktionen handelt:

1. Du kaufst ein Produkt bei Printful (Printful → Du)
2. Dein Kunde kauft ein Produkt bei Dir (Du → Dein Kunde)

Für jede Transaktion gelten eigene MwSt.-Regeln. Dies gilt sowohl für Bestellungen in die EU als auch in das Vereinigte Königreich – der Unterschied besteht darin, welche MwSt.-Regeln gelten:

• Bestellungen in die EU: Es gelten die in diesem Artikel beschriebenen Regeln.
• Bestellungen ins Vereinigte Königreich: Es gilt dieselbe MwSt.-Logik für Marktplätze, jedoch gelten stattdessen die MwSt.-Regeln des Vereinigten Königreichs.

Stehen Änderungen der MwSt.-Regeln der EU bevor?

Ja. Das Paket der EU zu Mehrwertsteuer im digitalen Zeitalter (ViDA) wurde im April 2025 formell verabschiedet und sieht schrittweise Änderungen vor.

Ab dem 1. Juli 2028 treten die Regeln für fiktive Lieferanten für Plattformen in Kraft. Außerdem wird das One-Stop-Shop-Verfahren (OSS) auf innergemeinschaftliche Verbringungen eigener Waren und Waren mit Installation ausgeweitet. Dies kann sich künftig darauf auswirken, wie MwSt.-Pflichten bei Verkäufen über Marktplätze zugeordnet werden.

Weitere Ressourcen

• So übermittelst Du Deine Umsatzsteuer-ID an Printful
• So richtest Du die MwSt. auf Deiner Plattform oder Deinem Marktplatz ein
• EU-Standardsätze der MwSt.
• Mehrwertsteuer im digitalen Zeitalter (ViDA)

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