Si vendes a clientes en la UE, es importante entender tus obligaciones de IVA para asegurarte de cumplir con las normativas fiscales locales. Tus responsabilidades dependen de dónde esté establecido tu negocio y de tu actividad de ventas en la UE.
Si buscas ayuda con el cumplimiento del IVA, también puedes explorar servicios como SimplyVAT o Avalara.
Pasos para cumplir con las regulaciones de IVA
Si tu negocio está basado en la UE:
1. Has alcanzado el umbral de ventas de tu país
Puede que necesites registrarte como contribuyente de IVA en tu país. Cada país establece su propio umbral (por ejemplo, el de Alemania es EUR 12,500). Una vez que te hayas registrado como contribuyente de IVA, envía tu VAT ID a Printful. Tras su aprobación, el IVA se cobrará según dónde se gestione y envíe el pedido.
2. No has alcanzado el umbral de ventas de tu país
No estás obligado a registrarte como contribuyente de IVA, pero puedes hacerlo voluntariamente. Si no te registras, Printful cobrará IVA en los pedidos enviados a países de la UE cuando se gestionen en cualquiera de nuestras ubicaciones. No tendrás que cobrar IVA a tus clientes, pero puede que quieras ajustar tus precios de venta para tener en cuenta los cargos de IVA que aplicamos.
Si tu negocio no está basado en la UE:
Aun así, puede que necesites registrarte como contribuyente de IVA si vendes a clientes de la UE. Puedes elegir en qué país de la UE registrarte, pero esto depende de la estrategia de tu negocio.
Si envías un VAT ID válido de un país de la UE en el que estás registrado, aplicaremos 0% de IVA en pedidos gestionados en ese mismo país de la UE y enviados a clientes en otros destinos dentro de la UE. Sin embargo, si los pedidos se gestionan y entregan dentro del mismo país de la UE (por ejemplo, gestionados y enviados dentro de España), se cobrará el IVA al tipo local de ese país según el sistema OSS.
Si no te registras y no envías un VAT ID, cobraremos IVA en pedidos enviados a países de la UE cuando se gestionen desde cualquiera de nuestras ubicaciones. Obtén más información aquí.
Una vez que estés registrado para IVA
Cuando estés registrado para IVA, deberás:
- Cobrar IVA en pedidos enviados a estados miembros de la UE.
- Revisar las normas de facturación y reporte en el país donde estás registrado.
- Presentar declaraciones de IVA y pagar el IVA a las autoridades fiscales locales (deduciendo cualquier IVA que hayas pagado en tu cadena de suministro).
- Mostrar claramente los cargos de IVA en el checkout para tus clientes.
¿Qué es el umbral de “ventas a distancia” de la UE?
Desde el 1 de julio de 2021, el umbral de ventas a distancia en toda la UE es de EUR 10,000. Si el total de tus ventas transfronterizas dentro de la UE supera este importe:
- Tendrás que registrarte para IVA bajo el régimen de la Unión (OSS) o en el país específico de la UE donde vendas.
- Obtén más información sobre el One Stop Shop (OSS) aquí.